Hur inkomstskatter påverkar den ekonomiska tillväxten

En av de mest diskuterade frågorna inom ekonomi är hur skattesatserna relaterar till ekonomisk tillväxt. Förespråkare för skattesänkningar hävdar att en minskning av skattesatsen kommer att leda till ökad ekonomisk tillväxt och välstånd. Andra hävdar att om vi minska skatten, nästan alla fördelar kommer att gå till de rika, eftersom det är de som betalar mest skatt. Vad föreslår ekonomisk teori om förhållandet mellan ekonomisk tillväxt och beskattning?

När man studerar ekonomisk politik är det alltid användbart att studera extrema fall. Extrema fall är situationer som "Tänk om vi hade 100% inkomstskatt rate? ", eller" Vad händer om vi höjde minimilönen till 50,00 $ per timme? ". Även om de är helt orealistiska ger de mycket tydliga exempel på vilken riktning viktiga ekonomiska variabler kommer att röra sig när vi ändrar en regeringspolitik.

Anta först att vi levde i ett samhälle utan beskattning. Vi kommer att oroa oss för hur regeringen finansierar sina program senare, men för närvarande antar vi att de har tillräckligt med pengar för att finansiera alla program vi har idag. Om det inte finns några skatter, tjänar inte regeringen några inkomster från beskattning och medborgarna lägger inte tid på att oroa sig för att undvika skatt. Om någon har en lön på $ 10,00 i timmen, då måste de hålla de $ 10,00. Om ett sådant samhälle var möjligt, kan vi se att människor skulle vara ganska produktiva som alla inkomster de tjänar, de behåller.

Överväg nu det motsatta fallet. Skatterna är nu inställda på att vara 100% av inkomsten. Varje cent du tjänar går till regeringen. Det kan tyckas att regeringen skulle tjäna mycket pengar på detta sätt, men det kommer troligtvis inte att hända. Om du inte får hålla nere vad du tjänar, varför skulle du gå till jobbet? De flesta vill hellre spendera sin tid på att göra något de tycker om. Enkelt uttryckt, du skulle inte spendera tid på att arbeta för ett företag om du inte fick ut något av det. Samhället som helhet skulle inte vara mycket produktivt om alla spenderade en stor del av sin tid på att försöka undvika skatter. Regeringen skulle tjäna mycket lite inkomst från beskattning, eftersom mycket få människor skulle gå till jobbet om de inte tjänade en inkomst från den.

Även om dessa är extrema fall illustrerar de effekten av skatter och de är användbara guider för vad som händer med andra skattesatser. En skattesats på 99% är fruktansvärt som en skattesats på 100%, och om du ignorerar insamlingskostnader är det inte mycket annorlunda att ha en skattesats på 2% från att inte ha några skatter. Gå tillbaka till den som tjänar $ 10,00 en timme. Tror du att han kommer att spendera mer tid på jobbet eller mindre om hans hemlön är $ 8,00 snarare än $ 2,00? Det är en ganska säker satsning att på $ 2,00 kommer han att spendera mindre tid på jobbet och mycket mer tid på att försöka tjäna sitt liv bort från regeringens nyfikna ögon.

I det fall regeringen kan finansiera utgifter utanför beskattningen ser vi följande:

• Produktivitet minskar när skattesatsen ökar, eftersom människor väljer att arbeta mindre. Ju högre skattesats, desto mer tid spenderar människor på att undvika skatter och desto mindre tid spenderar de på den mer produktiva aktiviteten. Så ju lägre skattesats, desto högre värde på alla producerade varor och tjänster.
• Statliga skatteintäkter ökar inte nödvändigtvis när skattesatsen ökar. Regeringen kommer att tjäna mer skatteintäkter med 1% ränta än med 0%, men de kommer inte att tjäna mer med 100% än de kommer med 10%, på grund av de incitament som höga skattesatser orsakar. Således finns det en toppskattesats där statens intäkter är högst. Förhållandet mellan inkomstskattesatser och statliga intäkter kan graferas på något som kallas a Laffer-kurva.

Självklart, statliga program är inte självfinansierande. Vi undersöker effekten av statliga utgifter i nästa avsnitt.

Till och med en ivrig anhängare av den obegränsade kapitalismen inser att det finns nödvändiga funktioner för regeringen att utföra. Kapitalismens webbplats listar tre nödvändiga saker som en regering måste tillhandahålla:

• En armé: Att skydda mot utländska inkräktare.
• En polisstyrka: Att skydda mot inhemska brottslingar.
• Ett domstolssystem: Att lösa ärliga tvister som uppstår och straffa brottslingar enligt objektivt fördefinierade lagar.

Utan regeringens två sista funktioner är det lätt att se att det skulle vara liten ekonomisk aktivitet. Utan en polisstyrka skulle det vara svårt att skydda allt du har tjänat. Om människor bara kunde komma förbi och ta allt du äger, skulle vi se tre saker hända:

1. Människor skulle spendera mycket mer tid på att försöka stjäla vad de behöver och mycket mindre tid på att försöka producera vad de behöver, eftersom det ofta är lättare att stjäla något än att producera det själv. Detta leder till en minskning av den ekonomiska tillväxten.
2. Människor som har producerat värdefulla varor skulle spendera mer tid och pengar på att försöka skydda vad de har tjänat. Detta är inte en produktiv aktivitet; samhället skulle vara mycket bättre om medborgarna skulle spendera mer tid på att producera produktiva varor.
3. Det skulle sannolikt bli mycket fler mord, så samhället skulle förlora en hel del produktiva människor för tidigt. Denna kostnad och de kostnader som människor har för att försöka förhindra sitt eget mord minskar i hög grad den ekonomiska aktiviteten.

En polisstyrka som skyddar medborgarnas grundläggande mänskliga rättigheter är absolut nödvändig för att säkerställa ekonomisk tillväxt.

Ett domstolssystem främjar också ekonomisk tillväxt. En stor del av den ekonomiska aktiviteten beror på användningen av kontrakt. När du börjar ett nytt jobb har du normalt ett kontrakt som anger vad dina rättigheter och skyldigheter är och hur mycket du kommer att kompenseras för ditt arbete. Om det inte finns något sätt att säkerställa ett sådant avtal, finns det inget sätt att säkerställa att du kommer att bli kompenserad för ditt arbete. Utan den garantin skulle många besluta att det inte är värt risken att arbeta för någon annan. De flesta kontrakt omfattar ett element av "gör X nu, och får betalt Y senare" eller "får betalt Y nu, gör X senare". Om dessa kontrakt inte kan verkställas, kan den part som är skyldig att göra något i framtiden besluta att han inte vill ha det. Eftersom båda parter vet detta, skulle de besluta att inte ingå ett sådant avtal och ekonomin som helhet skulle drabbas.

Att ha en fungerande rättssystem, militär och polisstyrka ger en stor ekonomisk fördel för ett samhälle. Men det är dyrt för en regering att tillhandahålla sådana tjänster, så de måste samla in pengar från medborgarna i landet för att finansiera sådana program. Finansieringen för dessa system kommer genom beskattning. Så vi ser att ett samhälle med viss beskattning som tillhandahåller dessa tjänster kommer att ha en mycket högre ekonomisk tillväxt än ett samhälle utan beskattning men ingen polisstyrka eller domstolssystemet. Så en höjning av skatter kan leda till större ekonomisk tillväxt om den används för att betala för en av dessa tjänster. Jag använder termen kan eftersom det inte nödvändigtvis är fallet att utvidga polisstyrkan eller anställa fler domare kommer att leda till större ekonomisk aktivitet. Ett område som redan har många poliser och lite brott kommer nästan ingen nytta av att anställa en annan officer. Samhället skulle vara bättre på att inte anställa henne och istället för att sänka skatten. Om dina väpnade styrkor redan är tillräckligt stora för att avskräcka eventuella inkräktare, drar eventuella ytterligare militära utgifter ner den ekonomiska tillväxten. Att spendera pengar på dessa tre områden är inte nödvändigtvis produktiv, men med minst en minimal mängd av alla tre kommer att leda till en ekonomi med högre ekonomisk tillväxt än ingen alls.

I de flesta västliga demokratier går majoriteten av de offentliga utgifterna mot sociala program. Även om det bokstavligen finns tusentals av statligt finansierade sociala program är de två största i allmänhet sjukvård och utbildning. Dessa två ingår inte i kategorin infrastruktur. Det är sant att skolor och sjukhus måste byggas, men det är möjligt för den privata sektorn att göra det lönsamt. Skolor och sjukvårdsanläggningar har byggts av icke-statliga grupper över hela världen, även i länder som redan har omfattande statliga program inom detta område. Eftersom det är möjligt att billigt samla in pengar från dem som använder anläggningen och att säkerställa dem som använder det anläggningar kan inte lätt undvika att betala för dessa tjänster, dessa faller inte i kategorin "infrastruktur".

Kan dessa program fortfarande ge en ekonomisk nettofördel? Att vara vid god hälsa kommer att förbättra din produktivitet. En hälsosam arbetskraft är en produktiv arbetskraft, så att spendera på sjukvård är en välsignelse för ekonomin. Det finns dock ingen anledning till att den privata sektorn inte kan tillhandahålla hälsovård på ett tillräckligt sätt eller varför människor inte kommer att investera i sin egen hälsa. Det är svårt att få en inkomst när du är för sjuk för att gå på jobbet, så individer kommer att vara villiga att betala för sjukförsäkring som hjälper dem att bli bättre om de är sjuka. Eftersom människor skulle vara villiga att köpa hälsotäckning och den privata sektorn kan tillhandahålla det finns det inget marknadsfel här.

För att köpa en sådan sjukförsäkring måste du ha råd med den. Vi kan komma i en situation där samhället skulle bli bättre om de fattiga fick ordentlig medicinsk behandling, men de gör det inte för att de inte har råd. Då skulle det vara en fördel att ge hälsovårdstäckning till de fattiga. Men vi kan få samma fördel genom att helt enkelt ge de fattiga kontanter och låta dem spendera det på vad de vill, inklusive hälsovård. Det kan dock vara så att människor, även om de har tillräckligt med pengar, kommer att köpa en otillräcklig mängd hälsovård. Många konservativa hävdar att detta är grunden för många sociala program; regeringstjänstemän tror inte att medborgarna köper tillräckligt med de "rätta" sakerna, så regeringsprogram är nödvändiga för att säkerställa att folk får det de behöver men inte kommer att köpa.

Samma situation uppstår med utgifter för utbildning. Personer med mer utbildning tenderar i genomsnitt att vara mer produktiva än personer med mindre utbildning. Samhället är bättre med att ha en högutbildad befolkning. Eftersom människor med högre produktivitet tenderar att få mer betalt, om föräldrar bryr sig om deras barns framtida välfärd, kommer de att ha ett incitament att söka utbildning för sina barn. Det finns inga tekniska skäl till att privata företag inte kan tillhandahålla utbildningstjänster, så de som har råd med det kommer att få en tillräcklig utbildning.

Som tidigare kommer det att finnas låginkomstfamiljer som inte har råd med en ordentlig utbildning även om de (och samhället som helhet) har det bättre med att ha välutbildade barn. Det verkar som att ha program som fokuserar sin energi på fattigare familjer kommer att ha en större ekonomisk fördel än de som är universella till sin natur. Det verkar vara en fördel för ekonomin (och samhället) genom att ge en utbildning till en familj med begränsade möjligheter. Det finns liten mening med att tillhandahålla en utbildning eller sjukförsäkring till en förmögen familj, eftersom de sannolikt kommer att köpa så mycket de behöver.

Sammantaget, om du tror att de som har råd med det kommer att köpa en effektiv mängd hälsovård och utbildning, tenderar sociala program att vara ett avskräckande medel för den ekonomiska tillväxten. Program som fokuserar på agenter som inte har råd med dessa artiklar har en större fördel för ekonomin än de som är universella till sin natur.

Vi såg i föregående avsnitt att högre skatter kan leda till högre ekonomisk tillväxt om dessa skatter spenderas effektivt på tre områden som skyddar medborgarnas rättigheter. En militär och en polisstyrka ser till att människor inte behöver spendera mycket tid och pengar på personlig säkerhet, vilket gör att de kan delta i mer produktiva aktiviteter. Ett domstolssystem gör det möjligt för individer och organisationer att ingå avtal med varandra som skapar tillväxtmöjligheter genom samarbete motiverat av rationellt egenintresse.

Det finns andra statliga program som ger ekonomin en nettofördel när de betalas helt av skatter. Det finns vissa varor som samhället finner önskvärda men som individer eller företag inte kan leverera. Tänk på problemet med vägar och motorvägar. Att ha ett omfattande system med vägar som människor och varor fritt kan resa på ger ett nationers välstånd. Om en privat medborgare ville bygga en väg för vinst skulle de stöta på två stora svårigheter:

1. Kostnaden för insamling. Om vägen var användbar skulle folk gärna betala för dess fördelar. För att samla in avgifter för användningen av vägen, måste en avgift införas vid varje utgång och inresa till vägen. många mellanstatliga motorvägar arbeta på detta sätt. För de flesta lokala vägar skulle emellertid mängden pengar som erhållits genom dessa vägtullar dvärggravas av de extrema kostnaderna för att sätta upp dessa vägtullar. På grund av insamlingsproblemet skulle många användbara infrastrukturer inte byggas, även om det finns en nettofördel för dess existens.
2. Övervaka vem som använder vägen. Anta att du kunde sätta upp ett system med vägtullar vid alla ingångar och utgångar. Det kan fortfarande vara möjligt för människor att komma in eller lämna vägen på andra punkter än den officiella utgången och ingången. Om människor kan undvika att betala vägen, kommer de att göra det.

Regeringar ger en lösning på detta problem genom att bygga vägarna och hämta utgifterna genom skatter som inkomstskatt och bensinskatt. Andra infrastrukturer som avlopps- och vattensystem fungerar enligt samma princip. Idén om regeringens verksamhet inom dessa områden är inte ny; det går åtminstone så långt tillbaka som Adam Smith. I sitt mästerverk från 1776 skrev "The Wealth of Nations" Smith:

"Den tredje och sista plikten för suveräna eller samväldet är att upprätta och upprätthålla de offentliga institutionerna och de offentliga arbetena, som, även om de i högsta grad är fördelaktiga för ett stort samhälle, är de emellertid av en sådan art att vinsten aldrig skulle kunna betala tillbaka utgifterna till någon individ eller litet antal individer, och som det därför inte kan förväntas att något individ eller litet antal individer ska upprätta eller upprätthålla."

Högre skatter som leder till förbättringar av infrastrukturen kan leda till högre ekonomisk tillväxt. Återigen beror det på nyttan av infrastrukturen som skapas. En sexfältig motorväg mellan två små städer i upstate New York är sannolikt inte värd de skattedollar som spenderas på den. En förbättring av säkerheten i vattenförsörjningen i ett fattigt område kan vara värt sin vikt i guld om det leder till minskad sjukdom och lidande för systemanvändarna.

En skattesänkning hjälper inte nödvändigtvis eller skadar en ekonomi. Du måste fundera över vad intäkterna från dessa skatter spenderas på innan du kan bestämma vilken effekt nedskärningen kommer att ha på ekonomin. Från denna diskussion ser vi dock följande allmänna trender:

1. Att minska skatter och slösande utgifter hjälper en ekonomi på grund av den hämmande effekten som skattningen orsakar. Att sänka skatter och användbara program kanske inte kan gynna ekonomin.
2. En viss mängd statliga utgifter krävs i militären, polisen och domstolssystemet. Ett land som inte spenderar tillräckligt med pengar i dessa områden kommer att ha en deprimerad ekonomi. För mycket utgifter i dessa områden är slöseri.
3. Ett land behöver också infrastruktur att ha en hög ekonomisk nivå. Mycket av denna infrastruktur kan inte tillhandahållas tillräckligt av den privata sektorn, så regeringarna måste spendera pengar på detta område för att säkerställa ekonomisk tillväxt. Men för mycket utgifter eller utgifter för fel infrastruktur kan vara slösande och långsam ekonomisk tillväxt.
4. Om människor naturligtvis är benägna att spendera sina egna pengar på utbildning och hälso- och sjukvård, är beskattningen som används för sociala program troligen långsammare ekonomisk tillväxt. Sociala utgifter som riktar sig till familjer med låg inkomst är mycket bättre för ekonomin än universella program.
5. Om människor inte är benägna att spendera på sin egen utbildning och vård, kan det vara en dra nytta av att leverera dessa varor, eftersom samhället som helhet drar nytta av en frisk och utbildad arbetskraft.

De regering Att avsluta alla sociala program är inte en lösning på dessa frågor. Det kan vara många fördelar med dessa program som inte mäts i ekonomisk tillväxt. En nedgång i den ekonomiska tillväxten kommer sannolikt att inträffa då dessa program utvidgas, så det bör alltid hållas i åtanke. Om programmet har tillräckligt med andra fördelar kan samhället som helhet vilja ha en lägre ekonomisk tillväxt i gengäld för fler sociala program.

Källa:

Kapitalismens webbplats - FAQ - Regering